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證券時(shí)報(bào)記者 程丹

8月4日，證監(jiān)會(huì)發(fā)布《上市公司獨(dú)立董事管理辦法》（以下簡稱《獨(dú)董辦法》），細(xì)化獨(dú)立董事制度各環(huán)節(jié)具體要求，明確獨(dú)立董事的任職資格與任免程序，職責(zé)及履職方式和履職保障等，構(gòu)建科學(xué)合理、互相銜接的規(guī)則體系。該辦法自9月4日起施行。

修改完善后的《獨(dú)董辦法》共六章四十八條，主要包括五方面內(nèi)容：

一是明確獨(dú)立董事的任職資格與任免程序。細(xì)化獨(dú)立性判斷標(biāo)準(zhǔn)，并對(duì)擔(dān)任獨(dú)立董事所應(yīng)具備的專業(yè)知識(shí)、工作經(jīng)驗(yàn)和良好品德作出具體規(guī)定。改善選任制度，從提名、資格審查、選舉、持續(xù)管理、解聘等方面全鏈條優(yōu)化獨(dú)立董事選任機(jī)制，建立提名回避機(jī)制、獨(dú)立董事資格認(rèn)定制度等。明確獨(dú)立董事原則上最多在三家境內(nèi)上市公司擔(dān)任獨(dú)立董事的兼職要求。

二是明確獨(dú)立董事的職責(zé)及履職方式。獨(dú)立董事履行參與董事會(huì)決策、對(duì)潛在重大利益沖突事項(xiàng)進(jìn)行監(jiān)督、對(duì)公司經(jīng)營發(fā)展提供專業(yè)建議等三項(xiàng)職責(zé)，并可以行使獨(dú)立聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)等特別職權(quán)。聚焦決策職責(zé)，從董事會(huì)會(huì)議會(huì)前、會(huì)中、會(huì)后全環(huán)節(jié)，提出獨(dú)立董事參與董事會(huì)會(huì)議的相關(guān)要求。明確獨(dú)立董事通過獨(dú)立董事專門會(huì)議及董事會(huì)專門委員會(huì)等平臺(tái)對(duì)潛在重大利益沖突事項(xiàng)進(jìn)行監(jiān)督，要求獨(dú)立董事每年在上市公司的現(xiàn)場工作時(shí)間不少于十五日，并應(yīng)當(dāng)制作工作記錄等。

三是明確履職保障。健全履職保障機(jī)制，上市公司應(yīng)當(dāng)為獨(dú)立董事履行職責(zé)提供必要的工作條件和人員支持。健全獨(dú)立董事履職受限救濟(jì)機(jī)制，獨(dú)立董事履職遭遇阻礙的，可以向董事會(huì)說明情況，要求董事、高級(jí)管理人員等予以配合，仍不能消除阻礙的，可以向證監(jiān)會(huì)和證券交易所報(bào)告。

四是明確法律責(zé)任。按照責(zé)權(quán)利匹配原則，針對(duì)性細(xì)化獨(dú)立董事責(zé)任認(rèn)定考慮因素及不予處罰情形，體現(xiàn)過罰相當(dāng)、精準(zhǔn)追責(zé)。

五是明確過渡期安排。對(duì)上市公司董事會(huì)及專門委員會(huì)的設(shè)置、獨(dú)立董事專門會(huì)議機(jī)制、獨(dú)立董事的獨(dú)立性、任職條件、任職期限及兼職家數(shù)等事項(xiàng)設(shè)置一年的過渡期。過渡期內(nèi)，證監(jiān)會(huì)明確，相關(guān)規(guī)則與《獨(dú)董辦法》不一致的，應(yīng)當(dāng)逐步調(diào)整至符合規(guī)定。

證監(jiān)會(huì)表示，下一步將指導(dǎo)證券交易所、中國上市公司協(xié)會(huì)建立健全獨(dú)立董事資格認(rèn)定、信息庫、履職評(píng)價(jià)等配套機(jī)制，加大培訓(xùn)力度，引導(dǎo)各類主體掌握改革新要求。同時(shí)，持續(xù)強(qiáng)化上市公司獨(dú)立董事監(jiān)管，督促和保障獨(dú)立董事發(fā)揮應(yīng)有作用。

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